Post #516

​​Чем опасен обнал Обналичка — это вывод из оборота денег компании и перевод их в наличные через третьих лиц. Основная цель — уйти от налогов или скрыть незаконные доходы. Рассказываем, какие операции попадают в зону теневого оборота, и кто отслеживает мошеннические схемы. 🔹Кто следит за обналичкой Обналичку отслеживают налоговики и банки. Для этого у них есть разные инструменты и программные продукты. Например, у налоговиков это АСК НДС-2, где они видят разрывы в цепочках операций и делают выводы о работе с фирмами-однодневками, формальном документообороте, транзитном характере сделок. Банки применяют онлайн-платформу «Знай своего клиента», где организации и ИП делятся на три группы риска. Те, кого заподозрят в мошеннических схемах, попадут в зону среднего или высокого риска, а это влечёт за собой ограничения и трудности, вплоть до приостановки операций по счетам. 🔹Какие бывают схемы обналичивания ❗️ Наша цель — не научить вас ими пользоваться, а показать, что эти схемы давно известны и легко раскрываются контролирующими органами ❌ Теневая инкассация: розничные компании не зачисляют наличную выручку на банковский счёт, а передают её теневым инкассаторам. Те продают наличку третьим лицам, взамен — на счёт розничной организации приходит безнал по фиктивному договору поставки, оказания услуг. ❌ Уплата налога за третье лицо: третье лицо перечисляет за кого-то налог или таможенные платежи, а взамен получает наличку. Или одна организация платит налог за другую, а та обращается в налоговую с заявлением на возврат денег за ошибочный платёж. ❌ Намеренные ошибки в платёжках: компания оформляет платёжку на уплату налога. Но вместо нужного банка указывают тот, где открыт лицевой счёт физлица, этого же человека указывают в назначении платежа. Он приходит в банк за уточнением поступления и снимает деньги. Или организация нарочно указывает в налоговой платёжке неправильные реквизиты, чтобы деньги попали в невыясненные платежи. Затем оформляют возврат денег от ИФНС. ❌ Липовые исполнительные листы: третье лицо передаёт в банк или судебным приставам исполнительный лист или другой документ, который к нему приравнивается. Банки или приставы взыскивают деньги с должника в пользу кредитора, а он их впоследствии обналичивает. ❌ Веерная обналичка: на счёт компании в течение дня поступают значительные суммы от нескольких организаций. Почти сразу же эти деньги выводят на счета физлиц как зарплату, социальные выплаты или займы, а те снимают наличку. ❌ Обналичка через ИП: с ИП на патенте или упрощёнке заключают фиктивный договор на услуги и переводят ему деньги. Тот их обналичивает, забирает свою комиссию и отдаёт наличку заказчику. ❌ Обналичка через сотовых операторов: организация пополняет телефонный счёт гражданина. Затем он обращается в офис оператора связи и расторгает договор на оказание услуг. Остаток денег на счёте ему возвращают наличными через кассу. ❌ Выплата аванса по зарплате: применяют для вывода денег с заблокированного счёта. Блокировка не распространяется на зарплату, поэтому деньги перечисляют на счета номинальных сотрудников, которые потом обналичивают полученное. ❌ Обналичка через корпоративные карты: сотрудники компании регулярно снимают наличку с корпоративной карты. Подотчётные деньги потом не закрывают документами, или эти документы липовые. ❌ Миксерная обналичка: задействуются несколько физических лиц, которые, к примеру, как будто продают друг другу товар. Длинная цепочка переводов между физиками в итоге завершается обналичиванием. ❌ Обналичка через банковские векселя: компания по фиктивному договору в оплату передаёт физлицу вексель на предъявителя, выпущенный крупным банком. Физлицо предъявляет его к погашению в банк, а полученную наличку отдаёт заказчикам. ❌ Использование криптовалюты: деньги с банковского счёта зачисляют на Qiwi-кошельки. Затем в обменниках на них покупают криптовалюту. потом крипту продают, а деньги от продажи зачисляются на нужные банковские карты и обналичиваются. #бизнес