Post #843

1️⃣2️⃣3️⃣4️⃣5️⃣6️⃣ 🇦🇲 В Армении стартует первый автоматический обмен финансовой информацией с ФНС России по стандарту CRS, об этом мы подробно рассказывали здесь. Банки и брокеры уже начали активно собирать данные о налоговом резидентстве своих клиентов — как владельцев личных счетов, так и бенефициаров компаний, у которых открыты корпоративные счета в банках Армении. ❗️О том, кого это коснётся и как минимизировать риски, комментирует для РБК TV и РБК Pro управляющий партнёр NSV Consulting Сергей Назаркин. ➡️Главные тезисы: 🔘 Армения ратифицировала многостороннее Соглашение компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией в 2023 году, а с конца 2024 года Россия включила её в перечень стран, с которыми осуществляется автообмен; 🔘 первый обмен данными запланирован на сентябрь 2025 года и охватит как личные, так и корпоративные счета; 🔘 банки запрашивают у клиентов сведения о резидентстве, включая место проживания, налоговый номер, подтверждающие документы (справки, договоры аренды и т.д.); 🔘 в случае отсутствия информации банки могут приостановить обслуживание счетов; 🔘 многие россияне могут формально считаться налоговыми резидентами других государств, но фактически оставаться резидентами РФ — важно корректно определить статус, чтобы избежать штрафов; 🔘 в зону внимания попадают также иностранные компании с российскими бенефициарами, открывшие счета в Армении для транзитных операций. ❗️Важно! Автообмен по CRS охватывает не только физлиц, но и бенефициаров компаний (в том числе фонды, трасты и т.д.) 💬 Сергей Назаркин подчеркивает значение грядущего обмена: «Армения, по нашим наблюдениям, является самой популярной среди россиян юрисдикцией на постсоветском пространстве для открытия зарубежных счетов. Это не только банковские, но и брокерские счета, поскольку россияне используют армянскую инфраструктуру для торговли ценными бумагами. Запросы направляются не только владельцам личных счетов в банках Армении, но и контролирующим лицам и бенефициарам компаний, имеющих счета в стране. Зачастую у транзитных компаний российские бенефициары. Поэтому в зоне риска в связи с автообменом находятся не только релоканты, но и физлица, «сидящие» в таких компаниях, через которые проходят платежи». ➡️Что делать? Мы рекомендуем проверить: 🔘 подавались ли уведомления об открытии счетов и отчёты о движении средств; 🔘 наличие незадекларированных доходов; 🔘 наличие незадекларированных КИК со счетами в банках Армении; 🔘 статус личного налогового резидентства. ➡️Посмотреть полный выпуск эфира, прочитать и послушать о грядущем обмене можно здесь: 📎 Полный выпуск День.Главное на РБК TV. 📎 Эксклюзивный материал на РБК Pro. 📎 Аудио-комментарий на Коммерсант FM. ➕ Остались вопросы? Пишите нам в 👨‍👩‍👦чате в Телеграм. #налоги#автообмен#бизнес#армения#финансы