Про безопасный бизнес

Всем отличных выходных!

Написала статью про финмодель "Что такое финмодель и зачем она нужна IT&DIGITAL-агентству". Качественную такую статью простым языком. Мало просмотров! Предприниматели не кликают и не читают. Это не "развлекает", это скучно, это ж вникать надо. Поменяла заголовок на: "У большинства агентств нет финмодели, поэтому они в ...опе (нет, не в топе)". Не слишком агрессивно, как думаете? :)

КОНСУЛЬТАЦИЯ У МЕНЯ Если вы хотите попасть ко мне на консультацию, эта информация для вас. КОГО Я КОНСУЛЬТИРУЮ 🔸Владельцев и директоров малого бизнеса (от стартапа до 800 млн. рублей оборот в год). 🔸Начинающих своё дело (фрилансеров, самозанятых, инфобизнесменов). Я БУДУ ПОЛЕЗНА В СЛЕДУЮЩИХ СИТУАЦИЯХ ✅ Перед созданием бизнеса: как всё оформить, какую систему налогообложения выбрать, как направить денежные и товарные потоки с целью оптимизировать налоги и получить юридически безопасную схему работы. ✅ Работа с партнерами по бизнесу: как организовать, как подстраховаться, чем грозит возникший конфликт, как лучше разойтись. ✅ Проблемы с налоговой: пришли тревожные требования, назначена проверка, или вы хотите предостеречься от этого. ✅ Проблемы с сотрудником: грозится трудинспекцией или уже подал заявление. ✅ Организация бухгалтерии: сколько человек нужно, какой квалификации, на чем можно сэкономить, а где не стоит; можно ли вашей компании на аутсорсинг или не стоит и лучше взять главбуха в штат. ✅ Финансы для собственника: как понять сколько я зарабатываю, как понять сколько вынуть из бизнеса или вложить в развитие, как избежать кассовых разрывов, как выстроить ценообразование и получать деньги авансом. ✅ Управленческий учет: как построит, кого нанять из специалистов, можно ли в онлайн-сервис, какие отчеты финансиста нужны, сколько будет стоить управленка. ✅ Если возникла сложная, спорная или нерешаемая ситуация по финансам, налогам, праву, и вы не знаете как поступить. НЕ КОНСУЛЬТИРУЮ ПО СЛЕДУЮЩИМ ВОПРОСАМ ⛔️ Бухгалтерия и налоги (по этим вопросам я предложу вам консультацию моих налоговых консультантов). ⛔️ Юридические вопросы (по этим вопросам я предложу вам консультацию моих юристов). ⛔️ Личные налоги (вычеты НДФЛ, акции-облигации, ИИСы) — по этим вопросам никого не порекомендую, мы не работаем с личными налогами. МОИ ПРИНЦИПЫ ☂️ Легальные безопасные методы. ☂️ Глубокое погружение в тему и процессы заказчика. ☂️ Всесторонняя оценка событий: с точки зрения налоговой, банков, бизнеса, клиентов, поставщиков, сотрудников. СТОИМОСТЬ КОНСУЛЬТАЦИИ ➡️ С вашей стороны 1 человек (вы) — 20000 р. ➡️ С вашей стороны 2 человека — 22500 р. ➡️ С вашей стороны 3 человека — 25000 р. ❤️ Чтобы договориться о консультации — пишите в личные сообщения.

КАЖДЫЙ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬ ДОЛЖЕН УМЕТЬ РАБОТАТЬ С ДОГОВОРАМИ Я уверена, что каждый предприниматель должен уметь работать с договорами и иметь элементарную договорную грамотность в своей отрасли. 🔷 Если тебя услуги, важно знать, кто и когда может отказаться от договора, и что ему за это будет. 🔷 Работаешь по лицензионному договору — изучи свои права и как их защитить. 🔷 Ведешь онлайн-курсы — знай разницу между образовательной и информационно-консультационной услугой. Вот только не знаю пока, где же предпринимателю получить эти знания? К сожалению, все существующие курсы — только для юристов, юридическим языком. А без этих знаний мы имеем человека, которого любой бухгалтер или юрист могут запутать в элементарных вещах, а он им верит (а какой у него выход)? Не надо верить, надо знать и уметь проверить. В 2020 году, когда я проводила курс "Самозанятые. Легкий старт" мои студенты — повара, организаторы праздников, айтишники — сами писали свои оферты. На одном из уроков я рассказала что это такое, как составить, дала образец и правила заполнения (на этом месте я очень ярко представляю как половина читающих это юристов мечтает меня разорвать). И все справились! Да, первый блин не у всех был идеальным, зато свой, и теперь у них есть эти знания. А может я много хочу от предпринимателей, и всё, что нужно уметь, это продать, а остальное пусть другие справляются?

НАКОСЯЧИЛ В 2017 — ПОСАДЯТ В 2022 Житель Великого Новгорода придумал схему. Открыл несколько компаний, которые скупали лесоматериалы у местных предпринимателей на УСН. А в бухучёте и налоговых декларациях этих компаний фигурировали документы от однодневок. Хитрый бизнесмен только на заведомо ложных декларациях по НДС поднял 140 млн ₽ за 2017-2019 годы. Налоговые инспекторы на такую наглость обиделись и подключили не только УЭБиПК, но и ФСБ. Доказательства, добытые в ходе следственных действий, передали в СК РФ. Одних обысков с изъятием документов и электронных носителей провели 15 штук! В 2022 году вышло решение: отвечать перед законом по ч. 2 ст.199 УК РФ "уклонение от уплаты налогов с организации, совершенное в особо крупном размере" будут все. И хитрый бизнесмен, и руководители этих однодневок. Источник: https://vk.com/wall-49878783_41160

УЧЕНИЧЕСКИЙ ДОГОВОР Прикольная штука этот ученический договор — позволяет платить деньги "ученику" и не платить с них страховые взносы. 🔸🔸🔸 Краткая справка: с 2023 года все платежи физическим лицам за работы и услуги облагаются страховыми взносами. Хоть по трудовому договору, хоть по ГПХ. Ставка единая. Немного поблажек имеют айтишники — у них ставка пониже — 7.6%. У всех остальных — 30.2%. С больших зарплат у СМП — 15% сверх МРОТа. 🔸🔸🔸 К нам довольно регулярно обращаются предприниматели, которые хотят таким образом сэкономить. И это нормально. Но! Внедрение ученического договора требует очень серьезной подготовки. Недостаточно просто составить ученический договор, нужно разработать образовательную программу, разработать практические задания (программу практики ученика), методику оценки результатов и размер стипендии. То есть это вполне себе серьезная работа, которую нужно проделать. Юрист не сможет придумать это вместо вас. Значит, нужно потратить довольно много времени, чтобы это описать. А потом еще немножко денег, чтобы юрист это всё оформил. Стоит ли овчинка выделки? — Для разовой истории, на мой взгляд, точно не стоит. А вот если у вас сильная текучка на этапе онбординга (испытательного срока) и потенциальные сотрудники на самом деле проходят какое-то обучение, стажировку, то ученический договор будет полезен. Один раз разработать и зафиксировать все необходимые моменты, чтобы потом не тратить деньги на налоги с "неудачных" кандидатов — вполне приятная экономия.

ДРОБЛЕНИЕ БИЗНЕСА Дробление бизнеса — это создание нескольких юрлиц/ИП с целью уменьшения налогов. Дробление бизнеса наказуемо. Например, у вас ИП на УСН, и вы создаете второе ИП на патенте, через которое проводите часть действующих клиентов с целью не платить "лишний" УСН. Это — незаконное дробление, так делать нельзя. А если у вас ИП на УСН, и вы с партнером создаете ООО — IT-компанию, которую аккредитуете, привлекаете в этот бизнес новых клиентов и платите за счет этого меньше налогов, то это не дробление бизнеса. Потому что: 🔹 новый бизнес 🔹 нет уменьшения налогов по сравнению с текущим бизнесом 🔹 добавляется партнер. Но такие четкие по трактовке ситуации встречаются довольно редко. Большинство дроблений всегда балансируют на грани законности, отсюда возникает много субъективных трактовок. Кому-то (чаще предпринимателям) кажется, что "это не дробление, почему к нам привяжутся", а кто-то дует на воду (чаще — бухгалтеры) и вообще запрещает создавать новые юрлица; есть и третьи (чаще — юристы), которые вам все разложат по полочкам со всех сторон, оценят риски в процентах и дадут обширную выкладку всех судов, но в итоге остается непонятным, что делать-то. Мои 3 совета, как использовать дробление, чтобы не наказали. Перечень не полный, но начните с этого: 1️⃣ Новая компания должна быть самостоятельной. Не стоит выделять узкий аутсорсинговый процесс в отдельное юрлицо с теми же сотрудниками. Например, не стоит прямо выделять отдел бухгалтерии в новое ООО с идентичным штатом. Но можно создать новое ООО и назначить руководителем главного бухгалтера, а он под себя наберет новый штат. Или выделить отдел продаж в отдельное торговое юрлицо, а директора по продажам назначить генеральным, но манагеров нанять новых. Не запрещено через некоторое время оформить 1-2 сотрудника из предыдущей компании. 2️⃣ Инфраструктура компаний должна быть разной. Разные базы СРМ — можно всем использовать систему с одинаковым названием, но сами базы или URLы баз должны быть разные. Разные офисы, номера телефонов, сайты, секретарша :) Высший пилотаж — разные бухгалтеры. 3️⃣ Руководители компаний должны быть разные. В идеале и учредители разные, но иногда это может быть опасно с точки зрения управляемости бизнесом. Тем не менее, один и тот же учредитель — повод заподозрить схему ухода от налогов. Не буду спрашивать вас "а не дробите ли вы бизнес", но если есть вопросы — задавайте в комментариях, постараюсь ответить всем.

УСЛУГИ ИЛИ РАБОТЫ Постоянно сталкиваюсь с тем, что IT и Digtal по какой-то причине считают, что они не услуги оказывают, а работы выполняют. И я часто вижу в договорах, что выставляется «акт выполненных работ» или «акт выполненных услуг», что вообще-то нонсенс. Ребята! Если вы делаете рекламу, настраиваете таргет, прорабатываете семантическое ядро, админите сайты, оказываете техническую поддержку или что-то еще — это услуги, это не работы. Только если вы разрабатываете сайты с нуля под ключ — это можно называть работами и сделать их поэтапную сдачу. Во всех остальных моментах вам выгоднее и удобнее называть это услугами. Почему это важно для вас? Потому что порядок принятия работ и услуг разный. Услуги принимаются легче и проще. О различиях можно почитать тут: https://www.garant.ru/consult/civil_law/1375416/

КАК ПРАВИЛЬНО УПРАВЛЯТЬ ФИНАНСАМИ ЧЕРЕЗ СОЗДАНИЕ ФОНДОВ Мои бабушка и дедушка жили бедно. Они получали маленькую зарплату и складывали в «общий котел». Далее бабушка заводила несколько разных конвертов и раскладывала получку в конверты: на коммунальные платежи, на зимнее пальто дочке, на новую плиту, на отпуск... Это и есть примитивная система фондов. Что такое фонды, какие фонды создавать для бизнеса, какого размера должна быть подушка безопасности, нужно ли открывать отдельный счет на каждый фонд? Это плюс пошаговая инструкция по внедрению системы фондов в компании — в моей новой статье на VC https://vc.ru/finance/638975-kak-pravilno-upravlyat-finansami-cherez-sozdanie-fondov

Давайте себе представим двух блогеров. Оба делают выручку примерно на 300 млн рублей в год: 4 запуска по 60 млн каждый и доп.продажи на 60 млн. 🔷 Первый блогер Уже поимел проблем с налоговой и делает всё вбелую. Он проводит всё через одного ИП. Платит НДС 20% и НДФЛ 13%. Да, есть небольшие расходы и вычеты, но в общей массе их можно игнорировать. Годовые налоги такого блогера составят 300/100*33 = 99 миллионов рублей. 🔷 Второй блогер Считает, что "его не коснется" и "все так делают", новости не читает. Или читает, боится, но ничего не предпринимает. Этот красавчик открыл ИП на себя, свою жену, ее сестру, мужа сестры жены, свою маму и отчима. Каждый запуск укладывался в 60 миллионов и Красавчик отправляет его на отдельное ИП на образовательном патенте. А допродажи льет на себя и платит УСН. Его годовой налог составит 0,0396*5+60/100*6 = 3,798 миллионов рублей. Прониклись? Первый платит почти 100 миллионов рублей. Второй почти 4 миллиона. Налоги второго блогера в 25 раз (!) ниже, чем у первого. Если из остатка вычесть зарплату и рекламный бюджет, то получим, что первый будет работать чуть ли не на грани самоокупаемости, а второй будет шиковать и менять бентли с майбахами. Я не знаю к чему это приведет. Ваши гипотезы в комменты!