Најди сличен содржај

КПРФ предлагает реализовать Программу Победы и принять бюджет развития Налоговая реформа, вступившая в силу с начала 2026 года, рассматривается как мера, необходимая для пополнения госказны. Речь, прежде всего, идет о росте ставки НДС с 20% до 22% и сокращении порога применения упрощённой системы налогообложения (#УСН) с 60 до 20 млн рублей годовой выручки. Однако финансовый эффект от реформы, по всей видимости, будет достигнут за… http://kprf-saratov.ru/?p=123555

Упрощенка 2025 доходы минус расходы — какие затраты можно учитывать законно Перечень расходов для УСН «доходы минус расходы» строго ограничен статьей 346.16 НК РФ — это закрытый список, расширять который нельзя. Российские предприниматели должны четко понимать, что можно включить в расходы, а что — под запретом. Чтобы учесть расход законно, он должен соответствовать трем критериям: быть поименованным в статье 346.16 НК РФ, экономически обоснованным для получения прибыли и документально подтвержденным. Если налоговая усомнится в целесообразности расхода, а вы не обоснуете его связь с бизнесом — расход снимут и доначислят налог. В список разрешенных входят: расходы на покупку и ремонт основных средств, зарплата и страховые взносы, аренда и лизинг, материальные расходы, услуги связи и банков, налоги и бухгалтерские услуги. Но нельзя списать затраты на спецоценку, подписку на периодику, консультационные услуги, аутсорсинг и представительские расходы. В российских условиях критична документальная подготовка. Храните все платежки, договоры и акты — без них любой легальный расход станет проблемным при проверке. ⚡️Помните: что не в списке статьи 346.16 — того в расходах быть не может. 🇷🇺Бизнес ДНК России|#РусскиеПравилаИгры#УСН

Упрощенка 2025 доходы минус расходы — какие затраты можно учитывать законно Перечень расходов для УСН «доходы минус расходы» строго ограничен статьей 346.16 НК РФ — это закрытый список, расширять который нельзя. Российские предприниматели должны четко понимать, что можно включить в расходы, а что — под запретом. Чтобы учесть расход законно, он должен соответствовать трем критериям: быть поименованным в статье 346.16 НК РФ, экономически обоснованным для получения прибыли и документально подтвержденным. Если налоговая усомнится в целесообразности расхода, а вы не обоснуете его связь с бизнесом — расход снимут и доначислят налог. В список разрешенных входят: расходы на покупку и ремонт основных средств, зарплата и страховые взносы, аренда и лизинг, материальные расходы, услуги связи и банков, налоги и бухгалтерские услуги. Но нельзя списать затраты на спецоценку, подписку на периодику, консультационные услуги, аутсорсинг и представительские расходы. В российских условиях критична документальная подготовка. Храните все платежки, договоры и акты — без них любой легальный расход станет проблемным при проверке. ⚡️Помните: что не в списке статьи 346.16 — того в расходах быть не может. 🇷🇺Бизнес ДНК России|#РусскиеПравилаИгры#УСН

✉️✉️Доброе утро, уважаемые доверители, клиенты и подписчики! ❗️Сегодня опять про МСП и про то, что УСН всем нравится больше, чем ОСНО. Причем, некоторые используют настолько бесхитростные методы, что остаётся только удивляться, как их не поймали раньше?! 💬В общем, для тех кто очень любит заёмные средства и другие инструменты манипулирования и вывода выручки и/ или активов настоятельно рекомендуем ознакомится с делом. 🔹Мы много раз писали советы, которые никто не внедряет в жизнь, но повторимся, и дадим базовые: 1. Все должно быть по рыночной цене. Заем только под проценты и на реальные сроки. Проценты нужно платить! Да, да, вот такая "засада"! 2. Проводите сделку? Запросите независимые источники о возможных условиях. Потому как я бы тоже хотела, например, купить актив, который стоит 30 миллионов за 800 тысяч. 3. Раздаете налево и направо всё, от активов до поручительств, и как бы "посторонним". Не ждите, что вас не включат в группу. Кстати, банки помогут в этом ФНС с удовольствием. Писать о родственных связях и прочих "красных тряпках" не буду, чтоб оскомину не набить! 📄Изучайте дело, берегите себя и свой бизнес: https://www.belyakova-advocate.ru/courtreviews/tpost/lcizcyhvb1-usn-mozhet-bit-vechnim-esli-ne-naraschiv #арбитражная_практика #усн @Advokat16597 Подписывайтесь: @ikarcompliance

Когда у компаний и предпринимателей возникает обязанность по уплате НДС с января 2026, как считается объем доходов, какую ставку следует выбрать ❓ Детальные пояснения о новых правилах для УСН представлены в методических рекомендациях для бизнеса⤴️ Также даны разъяснения по вопросам: 🔹 расчета НДС по длящимся договорам, заключенным до 1 января 2026 года 🔹 срокам и порядку представления деклараций, восстановления «входного» НДС, заявления вычетов по этому налогу 🔹 и другие ➡️ Напоминаем, с 1 января 2026 года организации и ИП на УСН, чьи доходы превышают 20 млн рублей за 2025 год, признаются плательщиками НДС. Если прибыль ниже установленного порога, то таким лицам освобождение предоставляется автоматически От обложения НДС не освобождаются операции, когда плательщик УСН: 1️⃣ является налоговым агентом по НДС должен уплатить его при 2️⃣ ввозе товаров из-за рубежа Плательщик УСН, который обязан платить НДС с 1 января 2026 года, вправе применять ➖ общеустановленные ставки НДС (22, 10, 0 %) ➖ или выбрать одну из специальных ставок НДС 5 или 7% ⬇️ Последние зависят от полученного годового дохода в 2026 году – от 60 млн рублей до 272,5 млн рублей и от 272,5 млн рублей до 490,5 млн рублей соответственно. 📆 С 2026 года пороговые значения для применения УСН индексируются на коэффициент-дефлятор - на 2026 год он равен 1,090. 👆 Также опубликованы все изменения налогового законодательства с 2026 года на нашей промостранице «Налоги 2026» ➡️ Какие изменения НДФЛ в части: ➖ введения новых норм ➖ поддержки семей с детьми ➖ совершенствования системы налоговых вычетов ➖ налогообложения доходов иностранных агентов ➡️ Представлены разъяснения по ставке НДС, акцизам, НДПИ, налогу на прибыль организаций, имущественным налогам и страховым взносам ➡️ Актуальные комментарии по налогу на игорный бизнес, туристическому налогу, урегулированию задолженности, учету налогоплательщиков и контрольной работе #усн#налоги_2026

Когда у компаний и предпринимателей возникает обязанность по уплате НДС с января 2026, как считается объем доходов, какую ставку следует выбрать ❓ Детальные пояснения о новых правилах для УСН представлены в методических рекомендациях для бизнеса⤴️ Также даны разъяснения по вопросам: 🔹 расчета НДС по длящимся договорам, заключенным до 1 января 2026 года 🔹 срокам и порядку представления деклараций, восстановления «входного» НДС, заявления вычетов по этому налогу 🔹 и другие ➡️ Напоминаем, с 1 января 2026 года организации и ИП на УСН, чьи доходы превышают 20 млн рублей за 2025 год, признаются плательщиками НДС. Если прибыль ниже установленного порога, то таким лицам освобождение предоставляется автоматически От обложения НДС не освобождаются операции, когда плательщик УСН: 1️⃣ является налоговым агентом по НДС должен уплатить его при 2️⃣ ввозе товаров из-за рубежа Плательщик УСН, который обязан платить НДС с 1 января 2026 года, вправе применять ➖ общеустановленные ставки НДС (22, 10, 0 %) ➖ или выбрать одну из специальных ставок НДС 5 или 7% ⬇️ Последние зависят от полученного годового дохода в 2026 году – от 60 млн рублей до 272,5 млн рублей и от 272,5 млн рублей до 490,5 млн рублей соответственно. 📆 С 2026 года пороговые значения для применения УСН индексируются на коэффициент-дефлятор - на 2026 год он равен 1,090. 👆 Также опубликованы все изменения налогового законодательства с 2026 года на нашей промостранице «Налоги 2026» ➡️ Какие изменения НДФЛ в части: ➖ введения новых норм ➖ поддержки семей с детьми ➖ совершенствования системы налоговых вычетов ➖ налогообложения доходов иностранных агентов ➡️ Представлены разъяснения по ставке НДС, акцизам, НДПИ, налогу на прибыль организаций, имущественным налогам и страховым взносам ➡️ Актуальные комментарии по налогу на игорный бизнес, туристическому налогу, урегулированию задолженности, учету налогоплательщиков и контрольной работе #усн#налоги_2026

🇷🇺Правительство приняло решение поддержать предпринимателейна УСН, впервые ставших плательщиками НДС ❗️ К ним не будут применяться штрафные санкции за непредставление в срок первой декларации по НДС, если она впервые подается за любой из кварталов 2025 года. 🔎 Принятое решение поможет бизнесу в спокойном режиме провести перенастройку бухгалтерских учетных программ, а также изучить порядок заполнения декларации. 📊 Изменения в НК РФ в отношении налогоплательщиков, применяющих УСН, вступили в силу в 2025 году. В частности, лимит по выручке расширился с 265,8 млн до 450 млн рублей, а порог по остаточной стоимости основных средств - со 150 млн до 200 млн рублей. Таким образом, больше предпринимателей получили возможность использовать этот спецрежим, не прибегая к дроблению бизнеса. ✔️ У предпринимателей на УСН, чья выручка за предыдущий год или с 1 января 2025 года превысила 60 млн рублей, появилась обязанность платить НДС. Именно для того, чтобы им было проще адаптироваться к новым правилам, Правительство приняло решение о временном моратории на применение штрафных санкций. 📆 Подписанное постановление вступает в силу с момента опубликования и распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2025 года. #важно_знать#усн#ндс

🔴Добро пожаловать в новую налоговую систему! В настоящее время Россия стоит на пороге значительных изменений в налоговой системе, которые преобразуют экономический ландшафт страны, влияя на каждого налогоплательщика - как физических лиц, так и бизнес. 🤍Напомним, в феврале этого года в послании федеральному собранию президент указал на необходимость модернизации налоговой системы. В конце мая состоялись парламентские слушания, в ходе которых были определены принципы новой налоговой системы. Теперь Минфин предложил изменения в налоговую систему РФ. Полностью оценить предстоящие изменения удастся после публикации итогового текста законопроекта, но уже сейчас можно сказать, что они представляют собой большой шаг в сторону модернизации налоговой системы. Основные моменты: 1️⃣ Серьезное повышение налоговых ставок и введение новых обязанностей неизбежно увеличат налоговую нагрузку на всех участников рынка, в т.ч. на конечного потребителя, который несет экономическое бремя всех налогов. 2️⃣Ограниченные налоговые вычеты и льготы Налоговые вычеты остаются небольшими, а льготы - минимальными. 3️⃣Позитивные изменения для малого и среднего бизнеса Для некоторых представителей малого бизнеса, использующих УСН, увеличение лимита УСН позволит дольше пользоваться пониженными ставками, стимулируя дальнейшее развитие. 4️⃣НДС для «упрощенцев» Например, тем, чьи обороты превысят 60 млн рублей, придется скорректировать цепочки поставок, чтобы получить входящий НДС, либо увеличить цену на свою продукцию, чтобы сохранить 5-7%, либо, наоборот, уменьшить ее на сумму «вмененного» НДС, чтобы не потерять клиентов. Подробности читайте в наших карточках⤴️ Информацию подготовили: руководитель налоговой практики Анастасия Васильева и налоговый юрист Герман Ковешников 🔴Мы призываем всех внимательно следить за развитием событий и своевременно готовиться к новым условиям вместе со специалистами NSV Consuting. Мы всегда на связи: ❤️чат в Телеграм 🔔 +7(495)120-06-55 #налоги#УСН#КИК#ОСНО

⚠️ ВАЖНО! Новый закон УСН и НДС с 2026 года: что ждёт бизнес в сфере отопления? Друзья, всем привет! С вами Анатолий Матвеев. Сегодня поговорим о серьёзных изменениях в налоговом законодательстве, которые коснутся КАЖДОГО, кто работает в сфере отопления и не только — от небольших ИП до крупных компаний. 🔍 Что меняется с 2026 года? С 1 января 2025 года вступают в силу новые правила УСН, а с 2026 года — полноценные изменения по НДС. Повышаются лимиты доходов, меняются пороги и условия применения упрощёнки. 💼 Как это повлияет на БИЗНЕС в отоплении? Для монтажников и небольших компаний (ИП/ООО на УСН): Новые лимиты могут позволить дольше оставаться на упрощёнке НО! Придётся внимательнее следить за порогами доходов Возможен переход на ОСН с НДС — это усложнит работу и бухгалтерию Для средних и крупных компаний: Изменение правил по НДС может повлиять на ценообразование Необходимость пересмотра договоров с контрагентами Дополнительная налоговая нагрузка 🏠Как это коснётся ОБЫЧНЫХ ЛЮДЕЙ? Вот где начинается самое интересное: ✅ Возможный рост цен на услуги — компании, переходящие с УСН на ОСН, будут вынуждены включать НДС (20%) в стоимость работ ✅ Удорожание монтажа систем отопления — установка котлов, радиаторов, тёплых полов может подорожать на 15-25% ✅ Рост стоимости обслуживания — ежегодное ТО котельного оборудования тоже может вырасти в цене ✅ Изменение сроков работ — мелкие компании могут уйти с рынка, крупные будут загружены сильнее 🤔 МОЁ МНЕНИЕ Закон направлен на увеличение налоговых поступлений, но реально ударит по малому бизнесу и конечным потребителям. В нашей отрасли это может привести к: Укрупнению компаний Уходу мелких игроков в «серую зону» Росту стоимости услуг для населения на 10-20% 📊ЧТО ДЕЛАТЬ СЕЙЧАС? Для бизнеса: Изучить новые лимиты и пороги Проконсультироваться с бухгалтером Возможно, пересмотреть бизнес-модель Для обывателей: Если планируете установку отопления — возможно, стоит поторопиться до 2026 года Выбирайте проверенных подрядчиков, которые точно останутся на рынке 💬 ОБСУДИМ? Коллеги, как вы готовитесь к этим изменениям? Какие видите риски и возможности? Обычные люди, волнует ли вас возможный рост цен на отопительные услуги? Подписывайтесь на @LtGroupOtoplenie — будем вместе разбираться во всех изменениях, которые касаются нашей отрасли! Здесь только актуальная и полезная информация для профессионалов и владельцев домов. Ваш Анатолий Матвеев ✍️ #УСН#НДС#бизнес#отопление#налоги#законодательство

🔥 Если вы используете криптовалюту для расчетов, инвестиций или хранения капитала, важно ориентироваться в текущих трендах, рисках и возможностях. Мы подготовили для вас топ-8 полезных материалов, из которых вы узнаете: 🔘 как устроены криптосчета; 🔘 какие юридические аспекты стоит учитывать; 🔘 какие стратегии могут быть выгодны вашему бизнесу. 1️⃣Декларирование доходов от криптовалюты ✔️ какие налоговые обязательства возникают при операциях с криптовалютой в России, и как их правильно учитывать. ✔️ какие законы регулируют налогообложение цифровых активов ✔️ какие нюансы стоит учитывать при декларировании доходов ✔️ какие риски существуют при нарушении правил 2️⃣Что выбрать: открытие расчётного счёта в иностранном банке или использование криптовалюты? ✔️ плюсы и минусы цифровых активов ✔️ правовые и налоговые сложности, с которыми можно столкнуться при использовании криптовалюты 3️⃣Налогообложение цифровых валют. Важные изменения для юридических лиц ✔️ как облагается налогом майнинг криптовалюты ✔️ как рассчитывается налог при продаже криптовалюты ✔️ какие льготы предусмотрены ✔️ какие ограничения действуют ✔️ как бизнесу подготовиться к этим изменениям 4️⃣Налогообложение цифровых валют. Важные изменения для физических лиц ✔️ важные изменения в Налоговом кодексе РФ для физических лиц, которые касаются криптовалют и майнинга. 5️⃣Где зарегистрировать компанию для владения криптоактивами? ✔️ как выбрать подходящую юрисдикцию для регистрации компании в сфере криптовалют ✔️ краткий обзор четырёх популярных вариантов: Невис, Гонгонг, Каймановы острова и ОАЭ 6️⃣Лицензии VASP на Сейшелах: возможности, требования, нюансы ✔️ типы лицензий на сейшелах, необходимых для работы с криптовалютами, ICO и NFT 7️⃣Запуск криптокомпании ✔️ узнайте о ключевых этапах, которые помогут создать успешный бизнес в крипто- и блокчейн-сфере 8️⃣Криптокомпания в Грузии ✔️ почему Грузия — удобная и выгодная юрисдикция для открытия криптокомпании ✔️ как можно быстро зарегистрировать компанию ✔️ какие виды деятельности можно вести с лицензией ➕ Остались вопросы? Пишите нам в 👨‍👩‍👦чате в Телеграм. #ФНС#налоги#УСН#крипта#цифровыеактивы

Принятые поправки в Налоговый кодекс РФ вводят чёткие правиланалогообложения операций с цифровыми валютами. Этот шаг стал частью регулирования майнинга и криптовалютного рынка в России. Публикуем важные изменения для физических лиц. Что изменилось по отношению юридическим лицам читайте здесь. ➡️Основные изменения 1️⃣Цифровая валюта = имущество Теперь цифровая валюта официально признана имуществом для целей налогообложения. Это создаёт прозрачные условия для учёта операций и согласуется с подходом других законов. 2️⃣Обязанности операторов майнинговой инфраструктуры: ✔️ ежеквартально до 25 числа операторы должны предоставлять в налоговые органы данные о лицах, которым они оказывают услуги по предоставлению такой инфраструктуры для целей майнинга; ✔️ штраф за несвоевременное предоставление сведений – 40 000 рублей. ✅Напоминаем! Заниматься майнингом имеют правотолько лица, зарегистрированные вспециальном реестре ФНС России. Данные реестра непубличны (доступны только государственным органам). 3️⃣Налогообложение доходов физических лицпримайнинге криптовалюты: ✔️ доход от майнинга считается доходом в натуральной форме. Его стоимость определяется по рыночной котировке на дату получения. Рыночная котировка определяется как цена закрытия торгового дня на криптобирже (при торговле на разных криптобиржах можно выбрать котировку любой биржи); ✔️ доход облагается НДФЛ по ставке 13-22%; ✔️ налоговая база по доходам от майнинга уменьшается на подтверждённые расходы, связанные с его осуществлением; при осуществлении майнинга на территории РФ доход признаётся полученным от источников в РФ; ✔️ стоимость криптовалюты, полученной в результате майнинга до 01.01.2025, равна сумме расходов налогоплательщика на такой майнинг. 4️⃣Налогообложение доходов физических лицпри продаже криптовалюты: ✔️ определяемый исходя из фактической цены реализации доход можно уменьшить на (1) расходы, связанные с её приобретением, (2) сумму дохода в натуральной форме, с которой был уплачен НДФЛ в случае получения криптовалюты в результате майнинга, (3) сумму дохода в виде материальной выгоды, с которой был уплачен НДФЛ при покупке криптовалюты по цене ниже рыночной котировки; ✔️ доход от продажи криптовалюты облагается НДФЛ по ставке 13-15% (с превышения 2,4 млн рублей); ✔️ если криптовалюта приобретается у взаимозависимого лица по цене ниже рыночной котировки – возникает доход в виде материальной выгоды с разницы между рыночной ценой и ценой покупки, который облагается по ставке 13-15% (с превышения 2,4 млн рублей). ➡️ О декларировании доходов от криптовалюты мы писали здесь. 🔴Важно! Прибыль и убытки по разным сделкам с криптовалютой не сальдируются, а перенос убытков на будущие периоды не допускается. Материал подготовили: руководитель налоговой практики Анастасия Васильева и налоговый юрист Герман Ковешников. 💬 Если вам необходима консультация по налогообложению доходов от деятельности, связанной с криптовалютой, свяжитесь с нами: ❤️Чат в Телеграм 🔔+7(495)120-06-55 #ФНС#налоги#УСН#крипта#цифровыеактивы

Налогообложение доходов, полученных от операций с криптовалютными активами— достаточно сложный вопрос. 📌Вам может пригодиться наш гайд «Российские налоги для релокантов. О чём нужно помнить?» С 2020 в Государственной Думе РФ рассматривается законопроект, устанавливающий правила налогообложения криптовалютных активов, а Минфин и ФНС РФ уже сформировали свои позиции в отношении налогообложения доходов от криптовалюты. Ключевые моменты: 1️⃣ Нет отдельного понятия криптовалюты в НК РФ и ГК РФ, но в некоторых законах для их целей криптовалюта признается имуществом. 2️⃣ В России налог с доходов от криптовалюты нужно платить. Так было всегда (п. 1 ст. 41, ст. 209 НК РФ), даже до принятия Закона о ЦФА и разъяснений Минфина и ФНС РФ. 3️⃣ В настоящий момент нет никаких препятствий для оплаты налога с доходов от криптовалюты – вся необходимая законодательная база есть, также есть большое количество разъяснений со стороны Минфина на этот счет. 4️⃣ При грамотном оформлении деятельности налоги Вы будете платить с чистой прибыли, а не с выручки. 5️⃣ Специальных правил налогообложения не предусмотрено, оно происходит в общем порядке. 6️⃣ Порядок уплаты НДФЛ с дохода от продажи криптовалюты одинаков независимо от ее вида. 7️⃣ Законом о ЦФА установлен запрет для российских компаний и лиц, проживающих в РФ не менее 183 дней в течение 12-ти следующих подряд месяцев, принимать цифровую валюту в качестве встречного предоставления за товары, работы, услуги. 8️⃣ Цифровая валюта на данный момент не является объектом регулирования Закона «О валютном регулировании и валютном контроле». 9️⃣ В РФ отсутствует налог на имущество организаций и физических лиц в отношении криптовалюты. 🔴Может быть нарушением: Получение криптовалюты в качестве вознаграждения за услуги или зарплаты, бонусов, например, от иностранных компаний - это, во-первых, нарушение ФЗ о ЦФА (тем не менее, ответственность пока не установлена), во-вторых, при декларировании этой криптовалюты будьте готовы получить требование от налоговых органов платить налог дважды: при получении имущества в виде криптовалюты и при продаже криптовалюты и выходе в фиат. ➡️Тем не менее, мы знаем как аргументировать позицию и заплатить налог один раз.🍀 Некоторые опасаются декларировать доходы от криптовалюты, боясь возникновения вопросов по прошлым периодам, т.к. глубина налоговой проверки составляет 3 года. Однако во многих случаях штрафы за прошлые периоды удается снизить в несколько раз, а отказ от декларирования только увеличивает имеющиеся риски. Чтобы вы смогли детально разобраться в каких случаях наступает необходимость уплаты налога, как его правильно рассчитать и какие риски существуют в случае неуплаты налога ➡️ листайте наши карточки. Информацию подготовили: руководитель налоговой практики Анастасия Васильева и налоговый юрист Герман Ковешников. 🔴Окажем помощь с декларированием доходов. Пишите нам: ❤️чат в Телеграм 🔔 +7(495)120-06-55 #ФНС#налоги#УСН#крипта#цифровыеактивы